Direktzusage mit Rückdeckungsversicherung – ein Versprechen, das gehalten wird
- Versteuerung der Versorgungsleistung im Rentenalter unter Nutzung von Freibeträgen (insbesondere Arbeitnehmer-Pauschbetrag und Versorgungs-Freibetrag).
- besonders interessant für Arbeitnehmer mit höherem Einkommen zur Deckung des individuell größeren Versorgungsbedarfs - bis zu 75% des letzten Bruttogehalts (Angemessenheit) möglich.
- Anpassung der Versorgungszusage an das z.B. jährlich wachsende Einkommen möglich.
- Versorgung als Kapitalzusage mit hohem Hinterbliebenenschutz oder als Rentenzusage.
Was Besucher derzeit auch interessiert:
- Kann ich eine Direktzusage auch zusätzlich zu einer bereits bestehenden Direktversicherung bekommen?
- Was passiert, wenn mein Arbeitgeber insolvent wird?
- Deckt die Rückdeckungsversicherung auch auf jeden Fall meine Versorgungsansprüche ab?
Die Antworten sind so individuell wie unsere Besucher selbst. ERGO ist in Ihrer Nähe. Lassen Sie uns gemeinsam über die passenden Antworten auf Ihre Fragen sprechen. Jetzt Termin vereinbaren!
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ERGO Lebensversicherung AG
Sie haben mehr als nur das Wort vom Chef
- Die erteilte Direktzusage und auch die Beiträge zur Rückdeckungsversicherung stellen bei Ihnen keinen Zufluss zum Arbeitslohn dar – und wirken sich daher bei Ihnen als Arbeitnehmer weder steuerlich noch sozialversicherungsrechtlich aus.
- Wird die Direktzusage durch eine Gehaltsumwandlung finanziert, fallen bis zu 4% der Beitragsbemessungsgrenze der allgemeinen Rentenversicherung keine Sozialabgaben an.
- Erst die Versorgungsleistungen aus der Direktzusage – also die Rentenzahlungen oder die einmalige Kapitalleistung an Sie – sind steuer- und i. d. R. auch sozialabgabenpflichtig.
- Sofern die Versorgung in Form von monatlichen Rentenzahlungen erfolgt, sind die Gesamteinkünfte in der Versorgungsphase häufig niedriger als in der Phase der Erwerbstätigkeit. Die nachgelagerte Besteuerung führt in diesen Fällen oft auch zu einer geringeren Steuerlast.
Minimieren Sie Ihre Versorgungslücke
- Für Direktzusagen gibt es keine Leistungsobergrenzen, sie sollte aber zusammen mit anderen Versorgungsleistungen aus anderen Durchführungswegen angemessen bleiben, um steuerlich anerkannt zu werden.
- Bei der Direktzusage können durch fehlende Beitrags- oder Leistungsobergrenzen insgesamt höhere Versorgungsleistungen abgebildet werden als bei einigen anderen Durchführungswegen. Diese Form der Versorgung bietet sich daher insbesondere auch für Personen mit hohem Versorgungsbedarf oder mit niedrigen Ansprüchen aus der gesetzlichen Rentenversicherung zur Minimierung der persönlichen Versorgungslücke an.
- Eine Direktzusage ist jederzeit mit anderen Durchführungswegen kombinierbar, ohne dass sich dieses negativ auf steuerliche Förderungen oder die Steuerfreiheit der Beiträge zur Rückdeckungsversicherung auswirkt.
Die Rente Ihrem Lebensstandard anpassen
Bei der Direktzusage können Sie zum Beispiel jährlich die Höhe der späteren Versorgungsleistung an das wachsende Einkommen anpassen. Schließlich steigt mit dem Einkommen auch Ihr Lebensstandard – und den möchten Sie sicher auch im Ruhestand genießen.
Wir gehen gern weiter mit Ihnen ins Detail. ERGO ist in Ihrer Nähe. Lassen Sie uns gemeinsam über über den passenden Versicherungsschutz für Sie sprechen. Jetzt Termin vereinbaren!
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